现金管理制度
发布时间：2016-02-24
一、规定现金的使用范围：
（1）支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费、中介费等款项。
（2）支付给不能转帐的个人的劳务报酬和购买物资的款项。
（3）在转帐金额起点（一般在1000元）以下的零星支付款项。不属于上述结算范围的款项支付，一律通过银行进行转帐结算。
二、现金的库存限额：
核定限额的依据一般是根据学校的正常开支的需要量。超过部分的现金要及时存入银行，最迟不得超过次日中午，周末学校不留现金库存，全部存入银行。不遵守现金库存限额规定，发生失窃损失、超限额部分由责任人赔偿。
三、学校各项收入和支出的现金，要及时存入银行，不得坐支现金。
四、现金的管理中，不准以不符合财务制度的凭证（白条）顶替库存现金；不准谎报用途套取现金；不准携带大量现金去外地采购；不准保存帐外公款；不准将公款以个人名义存入银行。
五、出差人领取现金必须手续完备，出差回来后七日内到财务部门核销，多余款一次性交清，否则将在当月工资中扣除，并给予一定的罚息。
六、现金收支应做到日清月结，每日做好现金的核算和清点工作，确保库存现金的帐面金额与实际库存相符。
