银行存款管理制度
一、学校财务部门应认真执行国家的各项管理办法和结算制度，做好银行存款的核算工作，随时了解和掌握银行存款的收支动态和金额，搞好货币资金调度，保证学校各项业务的正常需要。
二、银行帐户的管理。学校所有的银行开户必须由财务部门统一掌握和管理，各业务部和其他部门一律不得开立帐户，学校开设的银行帐户不准任何部门出借、出租，应定期对银行帐户开设情况进行清理，银行帐户管理必须严格遵守法律规范，不得有违法乱纪行为。
三、银行存款收付管理。学校各项银行收付凭证必须如实填写款项的来源和用途，不准巧立名目，弄虚作假，套取现金，套购物资；财务部门必须及时掌握银行存款增减变动情况，不得签发空白支票和远期支票；向银行贷款必须通过财务部门进行办理，实行归口管理；业务部门用款必须由该部门正式打报告申请，由分管校长签署意见后送校长最后审批同意。通过银行支付预付款，代提款要从严把关，实行报批制度，并制定严格的管理办法，防止被诈骗造成损失，保证资金安全。
四、与银行对帐管理。为了避免银行存款发生差错，确保银行存款、结算的正确和完整，财务部门必须定期对银行存款进行清查，即将银行存款日记帐的记录同银行对帐单逐笔查明原因。属于银行对帐单差错的，应立即通知银行查明更正；属于学校记帐差错或漏记的，应由学校做更正的会计分录或补单补记入帐。如双方更正后仍有差额，一般是由未达帐造成的，应当通过编制“银行存款余额调节表”进行调节，检查银行存款帐目和余额是否正确。对长期未达帐项一定要查明原因并进行处理。
五、支票及印鉴的管理。领用支票必须先填写“领用支票申请单”，按批准权限进行审批。财务部门必须逐笔顺号登记领用支票。领用支票人员必须在一周内归还支票存根及有关单据。不得签发空白的现金支票，严格控制签发空白转帐支票，因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明派款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用人在专门登记簿上签章。逾期未用的转帐支票要及时收回注销，对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起保存。支票遗失要立即向银行办理挂失手续，必要时要更换银行预留印鉴。印鉴的保管要在出纳和财务负责人或指定人员分开保管，以达到相互牵制的目的。
六、工程款收支程序。工程收支时需由有关业务员提出书面申请，并填写付款申请书，审批程序为：项目经理部审批——基建办负责人审批——财务部门负责人审批——董事会授权的相关人员审批。项目经理部对项目按合同的完成进度提出付款建议，预算员及财务部门负责人对用款计划和学校资金情况提出意见，校对“付款申请书“进行审核并在批准的金额范围内审批。审批完毕，财务部门方可支付工程款。
